:format(webp)/nginx/o/2019/11/11/12732281t1h7662.jpg)
На судебном процессе века по делу мафии фирмам Хуберта Хирва и Павла Гаммера Restopluss и Emerana удалось избежать обвинения. Госпрокуратура подозревала их в принадлежности к преступной организации. Для спасения фирм была использована неоднократно использовавшаяся ранее лазейка: предприятия были удалены из регистра, пишет Postimees.
Прецедент был создан в 2014 году, когда госсуд оправдал строительную фирму Facio. В конце прошлого десятилетия компанию и ее сотрудников обвинили в том, что она нанесла стране убыток по налогу с оборота в размере около миллиона евро. В середине процесса один из владельцев компании, Тоомас Тромп, решил разделить находившуюся под следствием фирму Facio на две, в результате чего появились акционерное общество Räga и паевое товарищество Facio Ehitus. Первое должно было взять на себя налоговый спор, а второе продолжило заниматься строительством.
Когда уездный и окружной суд признал обе компании-правопреемницы Facio виновными в налоговом мошенничестве, госсуд счел, что так делать нельзя. Обоснование было таким: хотя новая компания Facio образовалась из старой, это не то же самое предприятие, потому что новый орган был создан после совершения преступления. Räga также осталась безнаказанной, поскольку к тому времени компания уже была исключена из коммерческого регистра.
Уже тогда госсуд указал на проблему, отметив, что в законе имеются лазейки, которые позволяют компании, сменившей юридическое лицо, избежать наказания. Коллегия выдвинула ряд предложений, как законодатель может устранить недочеты, чтобы компаниям пришлось отвечать за свои действия.
В январе прокуратура направила под суд 22 человека и четыре компании, три из которых обвиняются в принадлежности к преступной организации.
На первом же заседании суда выяснилось, что паевые товарищества Emerana и Restoplus ликвидированы, поскольку объединились с предприятием KTH Capital.
Суд исключил KTH Capital как третью сторону из судебного разбирательства и обязал государство выплатить KTH Capital 13 500 евро в качестве платы адвокатам Restoplus и Emerana.
Вчера стало известно, что 5 ноября из регистра была исключена и третья попавшая под обвинение фирма - Escado Grupp, правопреемником которой стала GBG Holding.
Защита подала ходатайство о прекращении производства в отношении Escado Grupp. 27 ноября будет определено, должно ли государство оплатить расходы и этой компании на защиту.
Позже аналогичным образом избежали суда компании ида-вируского предпринимателя и политика Николая Осипенко N & V, Uikala Prügila и Ekovir, а также их четыре руководителя. В прошлом году эти компании, занимавшиеся в основном сбором и утилизацией отходов, вместе с их руководителями были обвинены в мошенничестве с налогами на сумму более полумиллиона евро. Сам Осипенко был признан невиновным.
По словам руководителя службы пенитенциарного права и производства Министерства юстиции Маркуса Кярнера, уже подготовлены поправки в законодательство, которые запрещают деление, объединение и ликвидацию юридического лица в ходе криминального производства.
Также в будущем юридическому лицу по ходатайству прокуратуры и с разрешения суда может быть запрещено совершать определенные сделки.
«Законопроект прошел первое cогласование еще в прошлом году и был готов к отправке в правительство, но, поскольку приближались выборы и стало ясно, что парламент не успеет рассмотреть законопроект, он был отложен», - объяснил Кярнер.
Весной было решено, что, так как в правительстве появились новые партнеры, законопроект должен быть отправлен на новый круг согласования. По словам Кярнера, работа над предложениями и замечаниями близка к завершению, и к концу года законопроект может поступить в Рийгикогу.
По словам Кярнера, и сейчас в отношении компании, которая является подозреваемой, могут быть использованы вспомогательные методы. «Если существует риск того, что юридическое лицо может быть ликвидировано в ходе производства, уместно ввести запрет на сделки и действия, которые могут помешать ликвидации юридического лица», - отметил он.
С ним, однако, не согласна госпрокурор Кати Рейтсак. По ее словам, хотя меры по обеспечению иска описаны в гражданском судопроизводстве, они предназначены только для сохранения гражданской и материальной ответственности, и то лишь в определенных случаях. Они не могут гарантировать объем вины», - сказала она.
Представители Restoplus и Emerana обратились в суд с ходатайством о прекращении уголовного преследования компаний, поскольку самих компаний больше не существует. Суд также оставил без рассмотрения требование Налогового-таможенного департамента к фирмам в размере 4,7 млн евро и посоветовал востребовать эти деньги в ходе административного производства.
Занимавшейся оптовой торговлей компанией Emerana руководили Павел Гаммер и Инга Гаммер. Компанией Restoplus руководили обвиняемые в налоговых преступлениях Анна Добровольская и Рауль Фельдман. Две эти компании объединились с предприятием KTH Capital, возглавляемым сейчас сестрами Тийной и Кристиной Хирв. Вплоть до сентября пайщиком в KTH Capital был Хуберт Хирв.
Хотя по оценке прокуратуры единственной целью слияния было стремление избежать уголовной ответственности и допустить несправедливое обогащение KTH Capital, у судьи не было возражений против прекращения дела. «Если юридическое лицо больше не существует, его уже нельзя судить», - сказала судья Харьюского уездного суда Элина Элкинд.